企业构建刑事合规的重要性
■北京大成（太原）律师事务所刑事与争议解决部副主任 常洁
内容摘要：在现代波谲云诡的市场经营中，商业陷阱无处不在，为避免企业陷入刑事风波，企业有必要建立刑事合规制度以防范于未然。律师可以通过尽职调查、风险评估、风险解决、制度执行监督等方式帮助企业建立刑事合规制度。建立该制度不仅有助于企业预防潜在风险，还能帮助企业拓宽生存渠道，实现更好的经营。
前言
2018年1月27日入选 “中国工业遗产保护名录”的顺德糖厂，创造于1934年，引进世界上最先进的捷克全套制糖设备，规模一度稳居全国第一，税收曾占顺德财政收入的百分之四十。一度风头无两的顺德糖厂却在2009年卷入一起骗取贷款案，并由于提供了担保，数亿资产被一朝冻结。资金链断裂后，顺德糖厂无力回天，终临倒闭。恐怕只有原糖厂门口那颗百年老细叶榕，才能见证顺德糖厂的风风雨雨。
一、什么是“刑事合规”
刑事合规一般包含事前刑事合规和事后刑事合规。事前刑事合规是指：在企业还未发生刑事问题之前，为避免企业和员工的行为给企业带来刑事风险，律师通过专业帮助企业进行前期调查、识别、评估法律风险，并提出针对性建议，提前化解可能面临的刑事指控，让企业的运行合乎法律的规定。事后刑事合规是指：企业已经因涉嫌刑事犯罪被刑事立案追究后，再通过律师帮助构建刑事合规体系，对于涉案企业进行整改，以达到预防再犯的目的。
二、企业为什么要进行“刑事合规”
（一）企业建立刑事合规制度的重要性
企业天生具有逐利的目的，而逐利的过程中难免面临刑事风险，例如董、监、高、股东、实际控制人之间的权力角逐与刑事风险；经营模式与刑事风险；特定时期专项司法行动与刑事风险，例如近些年来的非法吸收公众存款罪、假疫苗案等；甚至竞争关系与刑事风险，例如竞争对手陷害等。种种风险如恒河沙数，企业稍有不慎就会触碰到刑事红线。相对于民事责任和行政责任来说，刑事责任风险巨大，一旦触碰刑事底线，长期积累的企业信誉可能瞬间倾覆，甚至相关责任人会锒铛入狱，如此沉重的后果是企业所不能承担的[1]。
所以，建立刑事合规对企业来说具有重大裨益。通过律师的专业分析、诊断，提前识别企业可能触及到的刑事风险，预先提出防控建议和应对方案，避免企业陷入刑事风波，将有利于企业的长期经营。
（二）建立刑事合规对营商环境的重要性
刑事合规对我国犯罪治理来说是一种较新的理念，从之前的强调检察机关依法严惩犯罪、打击犯罪到现在的重视预防犯罪，将可能面临的刑事风险最大程度的降低。检察院这一行动的根本目的是为了促进企业依法合规经营、健康发展、行稳致远，同时也能实现减少犯罪的目的。具体体现为两点：一方面，刑事合规的建立有利于企业依法合规经营。以往对企业犯罪治理强调依法追究，导致“办了案子，死了企业”。而刑事合规不以惩罚为目的，而是希望企业能够改过自新，更好地承担社会责任。另一方面，刑事合规建设为民营企业的生存拓展了空间。由于认罪认罚的改革，企业通常只有认罪认罚，才能获得从轻处罚，而这样的结果对企业来说并不是最优结果，它仍要背着罪名阻碍日常经营活动的进行。而刑事合规的建立，通过引导企业合规经营来避免产生刑事风险，拓宽了企业生存空间。
三、企业如何制定“刑事合规”计划
第一、尽职调查阶段。刑事合规律师从企业管理模式出发，调查分析涉案企业的现状和企业合法合规的状态。该调查有利于将企业内部管理的各方面连结起来，确保企业合规计划的有效推进。
第二、进行风险评估。在进行充分地调查之后，律师便能够依据前期的尽职调查，评估企业在实际运营中存在的差距和不足，识别可能存在的刑事风险、风险发生的几率以及一旦发生风险损失大小等[2]。只有未雨绸缪，才能防范未然，避免企业发生刑事危机，最终覆水难收。
第三、风险的应对。在评估风险的基础上，刑事合规律师应当提出针对性合规改进办法，该方法应当包括但不限于 “健全合规管理组织、搭建合规管理框架；制定合规管理制度、全面落实合规要求；打造合规负责队伍，实现合规权责分明；完善合规管理方式、优化合规运作机制；帮助提升合规技能、持续改进合规体系；重视合规文化塑造，树立积极正面形象”。改进计划中的每一项制度和方案都应当围绕前期风险评估进行制定，做到有的放矢[3]。
第四、制度执行的监督。例如定期考察企业合规情况的运行，是否严格落实。或者在企业合规制度运行一定阶段后，考察运行的有效性和计划有无重大缺陷，补齐计划短板，促进计划完善运行。最终避免企业面临刑事风险，实现企业长期经营。
虽然刑事合规制度在各部门推进下取得了质的飞跃，但我国刑事合规体系仍处于初始阶段，实务中经验丰富的合规律师少之又少。但困境中孕育着机遇，刑事合规律师的每一步探索都意味着给刑事合规体系建设添砖加瓦。当回首望去，曾经的努力都将化为点点荧光，点缀着刑事合规的建设征程。
参考文献：
[1]吴思远.企业合规的理论与实践[J].青少年犯罪问题,2021(03).
[2]林静.刑事合规的模式及合规计划之证明[J].法学家,2021(03).
[3]李玉华.有效刑事合规的基本标准[J].中国刑事法杂志,2021(01).
前言
2018年1月27日入选 “中国工业遗产保护名录”的顺德糖厂，创造于1934年，引进世界上最先进的捷克全套制糖设备，规模一度稳居全国第一，税收曾占顺德财政收入的百分之四十。一度风头无两的顺德糖厂却在2009年卷入一起骗取贷款案，并由于提供了担保，数亿资产被一朝冻结。资金链断裂后，顺德糖厂无力回天，终临倒闭。恐怕只有原糖厂门口那颗百年老细叶榕，才能见证顺德糖厂的风风雨雨。
一、什么是“刑事合规”
刑事合规一般包含事前刑事合规和事后刑事合规。事前刑事合规是指：在企业还未发生刑事问题之前，为避免企业和员工的行为给企业带来刑事风险，律师通过专业帮助企业进行前期调查、识别、评估法律风险，并提出针对性建议，提前化解可能面临的刑事指控，让企业的运行合乎法律的规定。事后刑事合规是指：企业已经因涉嫌刑事犯罪被刑事立案追究后，再通过律师帮助构建刑事合规体系，对于涉案企业进行整改，以达到预防再犯的目的。
二、企业为什么要进行“刑事合规”
（一）企业建立刑事合规制度的重要性
企业天生具有逐利的目的，而逐利的过程中难免面临刑事风险，例如董、监、高、股东、实际控制人之间的权力角逐与刑事风险；经营模式与刑事风险；特定时期专项司法行动与刑事风险，例如近些年来的非法吸收公众存款罪、假疫苗案等；甚至竞争关系与刑事风险，例如竞争对手陷害等。种种风险如恒河沙数，企业稍有不慎就会触碰到刑事红线。相对于民事责任和行政责任来说，刑事责任风险巨大，一旦触碰刑事底线，长期积累的企业信誉可能瞬间倾覆，甚至相关责任人会锒铛入狱，如此沉重的后果是企业所不能承担的[1]。
所以，建立刑事合规对企业来说具有重大裨益。通过律师的专业分析、诊断，提前识别企业可能触及到的刑事风险，预先提出防控建议和应对方案，避免企业陷入刑事风波，将有利于企业的长期经营。
（二）建立刑事合规对营商环境的重要性
刑事合规对我国犯罪治理来说是一种较新的理念，从之前的强调检察机关依法严惩犯罪、打击犯罪到现在的重视预防犯罪，将可能面临的刑事风险最大程度的降低。检察院这一行动的根本目的是为了促进企业依法合规经营、健康发展、行稳致远，同时也能实现减少犯罪的目的。具体体现为两点：一方面，刑事合规的建立有利于企业依法合规经营。以往对企业犯罪治理强调依法追究，导致“办了案子，死了企业”。而刑事合规不以惩罚为目的，而是希望企业能够改过自新，更好地承担社会责任。另一方面，刑事合规建设为民营企业的生存拓展了空间。由于认罪认罚的改革，企业通常只有认罪认罚，才能获得从轻处罚，而这样的结果对企业来说并不是最优结果，它仍要背着罪名阻碍日常经营活动的进行。而刑事合规的建立，通过引导企业合规经营来避免产生刑事风险，拓宽了企业生存空间。
三、企业如何制定“刑事合规”计划
第一、尽职调查阶段。刑事合规律师从企业管理模式出发，调查分析涉案企业的现状和企业合法合规的状态。该调查有利于将企业内部管理的各方面连结起来，确保企业合规计划的有效推进。
第二、进行风险评估。在进行充分地调查之后，律师便能够依据前期的尽职调查，评估企业在实际运营中存在的差距和不足，识别可能存在的刑事风险、风险发生的几率以及一旦发生风险损失大小等[2]。只有未雨绸缪，才能防范未然，避免企业发生刑事危机，最终覆水难收。
第三、风险的应对。在评估风险的基础上，刑事合规律师应当提出针对性合规改进办法，该方法应当包括但不限于 “健全合规管理组织、搭建合规管理框架；制定合规管理制度、全面落实合规要求；打造合规负责队伍，实现合规权责分明；完善合规管理方式、优化合规运作机制；帮助提升合规技能、持续改进合规体系；重视合规文化塑造，树立积极正面形象”。改进计划中的每一项制度和方案都应当围绕前期风险评估进行制定，做到有的放矢[3]。
第四、制度执行的监督。例如定期考察企业合规情况的运行，是否严格落实。或者在企业合规制度运行一定阶段后，考察运行的有效性和计划有无重大缺陷，补齐计划短板，促进计划完善运行。最终避免企业面临刑事风险，实现企业长期经营。
虽然刑事合规制度在各部门推进下取得了质的飞跃，但我国刑事合规体系仍处于初始阶段，实务中经验丰富的合规律师少之又少。但困境中孕育着机遇，刑事合规律师的每一步探索都意味着给刑事合规体系建设添砖加瓦。当回首望去，曾经的努力都将化为点点荧光，点缀着刑事合规的建设征程。
参考文献：
[1]吴思远.企业合规的理论与实践[J].青少年犯罪问题,2021(03).
[2]林静.刑事合规的模式及合规计划之证明[J].法学家,2021(03).
[3]李玉华.有效刑事合规的基本标准[J].中国刑事法杂志,2021(01).